eller sagan om Spara och Slösa men där Slösa gynnas.
Om två familjer med i stort sett likadana arbeten och likadana årsinkomster sätter sitt första bo,
den ena familjen genom att man påbörjat sparande till en framtida bostadsinsats, kanske bara 50 – 100 kronor per månad.
Där båda familjerna som första bostad får en 3 rumslägenhet i samma hus och där båda familjerna för att bägge i familjerna skall kunna arbeta även när barnen kommer behöver ha en bil. Den sparsamma familjen köper en billig bil som precis klarar besiktningen och där handpenningen kompletterats med ett mindre banklån, kanske checkkredit, som skall vara borta inom ett år. Lån under 20.000 kr till samma ränta som den andra familjen som absolut vill ha en dyrare bil och därför först tar, och ofta om familjen saknar betalningsanmärkningar får ta, en checkkredit på samma 20.000 kr men använder denna checkkredit som kontantinsats för att köpa en bättre bil där bilen i sig utgör pant för resterande beloppet på bilen.
Den sparsamma familjen antas i exemplet få i stort sett samma löneutveckling som den familj som hellre slår på så stort som möjligt. Det som skiljer är att den familj som lånat mest också får dra av mest innan skatten betalas. Vilket på pappret gör att det ser ut som om inkomsterna år X efter ränteavdrag och övriga avdrag (som i exemplet antas vara lika stora) ser ut att ha mindre inkomst och därför får betala mindre skatt. Både kommunal, statlig och landstingsskatt. Dock har denna familj redan påbörjat klättringen på välfärdsstegen. Bättre bil.
Några år senare då den sparsamma familjen genom hård budget lyckats höja sitt sparande till 500 kr/månad samtidigt som de bara köper det som de har pengar till är det dags att göra första utlandsresan tillsammans.
Inga kreditkort mer än det som krävs för att få ha VISA-kort. Ingen utnyttjad kredit. Man tar sin gamla bil och åker över till Danmark med Stena eller över Öresundsbron. Det har tagit lite tid att ta reda på billigt boende längs vägen ner i Europa men nu är det klart. Reskassan är inte stor, men mat kostar var man än är och terassokök går ju lätt att packa ner så man får i sig något på de ställen som är dyra. Familjen kommer hem efter en trevlig men ‘billig’ semester.
Den andra familjen, den som vill ha allt så snabbt som möjligt skaffat ett antal kreditkort. För nog behöver väl den familjen snabbare möblera sin lägenhet och gör man det med kreditkort, så är det inte bara behovet som styr vad man köper, räntorna går ju att dra av så det är lätt hänt att familjen i fråga inte tittar lika noga på priset. Det går ju alltid att få låna extra pengar någon annanstans än banken, så länge man inte har betalningsanmärkningar. Kreditkorten går också bra att använda på hotell, ja till och med till flygresor. Alla ränteutgifter för lånen får man ju dra av utan undantag. Familjen gör den ena resan med bil över till Danmark eller Tyskland och använder kortet längs den mycket trevliga men allt annat än ‘billiga’ semestern. Dock gör ränteavdraget att man tycker sig ha råd med en flygresa till jul också. Det kostar ju inte så mycket och räntan ser man inte den räknar denna familj lätt bort. Man behöver ju inte betala räntan på lån till slöseri lika lite som räntan till andra lån.
Familj ett har till slut sparat ihop till en mindre men dock kontantinsats för att köpa en insatslägenhet. Ingen dyr, men en med en liten trädgård. Något dyrt hus anser man sig inte ha råd med.
Familj två får syn på ett hus som ser ut att passa dem precis. Deras drömmars hus. De behöver ingen eller mycket liten kontantinsats, så som kraven ser ut just när de ber banken räkna på huset. Med ränteavdraget borträknat så skulle inte månadskostnaden efter skatt vara mer än någon tusenlapp över vad de betalar för den första lägenheten.
Båda familjerna flyttar till sitt nästa boende. Den ena finansierar sitt boende själv och den andra låter banken samt andra skattebetalare vara med och finansiera.
Om det finns ett avdrag, som både kan och har missbrukats under åren av löntagare, oavsett om de kallat sig arbetare eller medelklass, så är det ränteavdraget. De som sparar missgynnas och får i det långa loppet sämre boende, sämre möjligheter att resa, inreda sitt hem o.s.v. De som slösar och köper mer eller mindre allt på kredit, får finare hus, ‘råd’ med bättre inredning och resor o.s.v.
Är inte ränteavdraget som det är uppbyggt så att det missgynnar de sparsamma och gynnar de som slösar?
Fredrik Tenfält: Rätt med tak för bolånen, GP ledarsidan 6 maj 2010 Förbud mot höga bolån, SvD 5 maj 2010
Norah4you's Weblog 
Livet är orättvist. Och orättvisast är nog beskattning av privatpersoner. För beskattningen av företag så har man försökt styra upp det hela – och lyckats någotsånär. Men – som sagt beskattningen av privatpersoner är så konstig att det är inte sant.
Grundregeln är att man skattar för inkomster och konsumption men får inte dra av utgifter. Man betalar altså för att man får pengar och man betalar för att man spenderar pengar.
Men … sedan finns det en hel drös med undantag. Ett stort undantag är då låneräntan (och andra förluster av kapitalnatur). Så – handlar man med aktier och gör förluster eller om man har lån med ränta – då får man helt plötsligt dra av detta. Och som du påpekar – det är ju helt ologiskt enligt grundregeln, och leder till orättvisor.
Men … för att lägga ännu mer grädde på moset så finns det undantag på undantagen. T.ex. så får man inte dra av förluster vid husförsälning. Här kan man i stället (för att det nästan skall se ut som om man kan få dra av förluster) skjuta upp beskattningen av vinsten. Och detta trots att man just haft en jättestor utgift i form av att man köpt ett annat hus. Ologiskt så det stör. Skall det vara någon konsekvens så borde man betala skatt på accumulerad vinst av husköp. Och dessutom borde inköpssumman uppräknas med index. Husaffärer är (för dem som bor i husen) ofta av mycket långsiktig natur och då funkar det inte med beskattning som bara baserar sig på reavinst per affär.
Jag hävdar att vårat skattesystem är i behov av en mycket radikal reformering. Alla dessa konstiga regler och undantag och tillägsregler och undantag på undantag är bara skadligt för samhället.
GillaGilla
Personligen Wunder, tycker jag att alla som bor i ett hus skall slippa förmögenhetsskatt på huset, men självfallet inte heller få dra av räntorna som idag. Jag håller också med att när en försäljning av ett hus sker, är den rimliga tidpunkten att betala skatt på vinst som är gjord när inköpspriset av huset räknats av (med eller utan uppräkning av dåvarande inköpspris mot någon form av prisindex om huset inhafts över X antal år).
GillaGilla